Facturae y Verifactu: todo lo que necesitas saber para cumplir con la ley en 2025
A partir de 2025, la facturación electrónica será obligatoria para la mayoría de autónomos y pymes en España. Esto significa que todas las facturas deberán cumplir con las normas del formato Facturae y, en muchos casos, estar registradas bajo el sistema Verifactu de la Agencia Tributaria (AEAT).
¿El problema? Miles de negocios aún no saben qué es exactamente el formato Facturae, cómo funciona Verifactu o qué deben hacer para cumplir con la ley sin complicaciones.
En esta guía te explico todo lo que necesitas saber, paso a paso, para adaptar tu empresa antes de que lleguen las sanciones, automatizar la facturación y aprovechar la oportunidad de modernizar tu gestión con Clientum ERP.
1. ¿Qué es Facturae y por qué es tan importante?
Facturae es el formato electrónico estándar que usa la Administración Pública española para la emisión, recepción y validación de facturas digitales.
Está basado en un archivo XML con estructura fija que contiene todos los datos de la factura: emisor, receptor, conceptos, IVA, totales y firma digital.
Desde 2023, la Ley Crea y Crece ha ampliado su uso: ya no es solo para facturar a la administración, sino para todas las relaciones entre empresas y autónomos (B2B y B2C).
👉 En resumen:
- Cada factura debe generarse en formato XML (Facturae).
- Debe estar firmada digitalmente para garantizar su autenticidad e integridad.
- Debe poder enviarse electrónicamente y conservarse durante al menos 4 años.
2. ¿Qué es el sistema Verifactu de la AEAT?
Verifactu es el nuevo sistema de control y certificación de facturas creado por la Agencia Tributaria.
Su objetivo es evitar manipulaciones en los registros contables y asegurar que cada factura emitida tiene trazabilidad completa.
A diferencia del SII (que se aplica solo a grandes empresas), Verifactu afectará a la mayoría de autónomos y pymes.
Cómo funciona:
- Cada vez que emites una factura, tu software genera un identificador único.
- La factura se firma digitalmente y queda registrada de forma inalterable.
- Si tu sistema está conectado con la AEAT, se envía una copia inmediata.
- Si no lo está, debes conservar las trazas firmadas y poder acreditarlas en una inspección.
En ambos casos, las facturas deben contener el marcado “VERI*FACTU” y un código QR con el identificador y los datos básicos.
3. ¿Quiénes están obligados y cuándo entra en vigor?
La obligación de emitir facturas electrónicas afectará a casi todos los negocios en España, según la Ley 18/2022, de Creación y Crecimiento de Empresas.
Fechas clave:
- Grandes empresas y pymes con facturación superior a 8 millones de euros:
Deberán cumplir con la normativa en 2026. - Autónomos y pequeñas empresas (facturación inferior a 8 millones):
Tendrán tiempo adicional, hasta junio 2026, para adaptarse.
Además, desde 2025 todos los programas de facturación deberán certificarse ante la AEAT para garantizar que cumplen los requisitos Verifactu.
4. ¿Qué necesita tu software de facturación para ser “Verifactu compatible”?
La AEAT ha establecido una serie de requisitos técnicos que cualquier software debe cumplir:
✅ Generación de facturas en formato XML Facturae 3.2.2 o superior.
✅ Firma digital con certificado XAdES.
✅ Control de versiones y trazabilidad inalterable.
✅ Sistema de registro con hash criptográfico encadenado.
✅ Posibilidad de comunicación automática con la AEAT.
✅ Inclusión del código QR y la marca VERI*FACTU en las facturas.
Clientum ERP está desarrollado con esta normativa en mente.
Cada factura se genera en XML firmado, con trazas inmutables y compatible con envío directo al SII o Verifactu según el caso.
Esto significa que, cuando la obligación entre en vigor, ya estarás preparado sin hacer cambios adicionales.
5. Diferencias entre Facturae, SII y Verifactu
| Sistema | Dirigido a | Qué hace | Obligatoriedad |
|---|---|---|---|
| Facturae | Todas las empresas | Formato estándar XML de factura electrónica | Obligatorio por Ley Crea y Crece |
| SII (Suministro Inmediato de Información) | Grandes empresas (>6 M €/año) | Envío inmediato de datos del IVA a la AEAT | Ya vigente |
| Verifactu | Pymes y autónomos | Certificación y trazabilidad de facturas | Entrada en vigor 2025–2026 |
6. Ventajas de adaptarte cuanto antes
Aunque parezca una carga burocrática, la facturación electrónica ofrece beneficios reales:
💡 Reducción de errores: los datos se validan automáticamente.
💡 Más agilidad en cobros y pagos.
💡 Cumplimiento legal garantizado.
💡 Control total del IVA y del flujo de caja.
💡 Acceso a ayudas europeas y programas de digitalización (Kit Digital).
Si implementas Clientum ERP ahora, tendrás todas las ventajas de la facturación electrónica sin complicaciones y evitarás el estrés de última hora.
7. Cómo emitir una factura electrónica paso a paso
Vamos a verlo de forma práctica con un ejemplo:
Paso 1. Crea el cliente
Introduce su nombre, NIF y dirección fiscal en el módulo de clientes.
Paso 2. Añade los conceptos
Selecciona tus productos o servicios, unidades, precio e IVA.
Paso 3. Genera la factura
El sistema de Clientum crea automáticamente el archivo Facturae.xml con toda la estructura oficial.
Paso 4. Firma digitalmente
La aplicación incorpora la firma XAdES, cumpliendo la norma de la AEAT.
Paso 5. Envía o descarga
Puedes enviarla por correo, compartir el enlace seguro o subirla directamente a Verifactu.
👉 Todo el proceso ocurre en segundos y sin intervención manual.
8. Cómo verificar si tus facturas cumplen la normativa
Para saber si tu sistema está preparado:
- Comprueba que genera archivos XML Facturae válidos.
- Verifica que las facturas se firman digitalmente.
- Revisa que incluyen código QR y marca VERI*FACTU.
- Confirma que el sistema registra trazas inalterables.
Clientum ERP incluye un validador integrado, que te avisa automáticamente si alguna factura no cumple los requisitos técnicos.
9. Qué ocurre si no te adaptas a tiempo
Ignorar la normativa no es una opción.
Según la Ley Crea y Crece, la AEAT podrá sancionar a las empresas que no utilicen software certificado, con multas que pueden alcanzar los 50.000 €.
Además, las facturas emitidas sin las trazas requeridas podrían considerarse inválidas fiscalmente, afectando a tus declaraciones y deducciones.
💡 Adaptarte antes de tiempo no solo te protege legalmente, sino que te diferencia de tu competencia y mejora tu imagen profesional.
10. Cómo adaptarte hoy con Clientum ERP
Con Clientum ERP, ya tienes todo lo necesario para cumplir con Facturae y Verifactu sin complicaciones:
- Generación automática de XML en formato Facturae 3.2.2.
- Firma digital XAdES integrada.
- Envío directo a la AEAT (SII y Verifactu).
- Sistema de registro con hash y trazabilidad inalterable.
- Panel visual con todas las facturas y estados.
- Módulo completo de contabilidad, IVA y control de cobros/pagos.
Además, el equipo de soporte te acompaña en la configuración inicial y te notifica cualquier cambio normativo.
Conclusión: el futuro es electrónico (y ya ha llegado)
La digitalización fiscal ya no es una opción: es una obligación que transformará la forma de trabajar de millones de empresas.
Quienes se adapten antes, no solo cumplirán la ley, sino que ganarán eficiencia, control y ventaja competitiva.
Clientum ERP te permite dar ese paso hoy, sin esperas, sin complicaciones y con todas las garantías legales.
💡 Empieza hoy con tu cuenta gratuita y asegúrate de estar preparado para Verifactu 2025.