Una previsión de tesorería es una estimación de los cobros y pagos que va a tener tu negocio en las próximas semanas o meses, para anticipar si vas a tener liquidez suficiente o si te vas a quedar corto de caja en un momento concreto.
Qué necesitas para hacer una previsión de tesorería
- Cobros previstos: facturas emitidas pendientes de cobro, con su fecha de vencimiento estimada.
- Pagos previstos: facturas de proveedores pendientes de pago, nóminas, cuotas fijas (alquiler, préstamos, impuestos).
- Saldo de partida: el dinero disponible en tu cuenta a día de hoy.
- Un horizonte temporal claro: normalmente entre 4 y 13 semanas, según cuánto quieras anticipar.
Cómo se construye, paso a paso
- Parte del saldo actual de tesorería.
- Suma los cobros previstos para cada semana o mes del periodo.
- Resta los pagos previstos para ese mismo periodo.
- El resultado es tu saldo previsto al final de cada periodo: si en algún punto es negativo, ahí está tu alerta.
El valor real está en detectar problemas con antelación
El objetivo de una previsión de tesorería no es acertar al céntimo, sino detectar con semanas de antelación un posible bache de caja, para poder actuar a tiempo: adelantar un cobro, negociar un pago, o simplemente estar prevenido en lugar de descubrirlo el día que no llega el dinero.
Preguntas frecuentes
¿Con qué frecuencia debería actualizar mi previsión de tesorería?
Lo habitual es revisarla semanalmente, actualizando los cobros y pagos según se van confirmando o cambiando de fecha.
¿Necesito un Excel complejo para hacer esto?
No necesariamente; si tienes tus facturas emitidas y tus facturas de proveedores con sus vencimientos registrados en un sistema centralizado, gran parte de los datos ya están disponibles sin tener que introducirlos aparte.
¿La previsión de tesorería es lo mismo que la cuenta de resultados?
No, la cuenta de resultados mide beneficio (ingresos menos gastos contables), mientras que la previsión de tesorería mide liquidez real (cuándo entra y sale el dinero), que no siempre coincide en el tiempo.
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